Co to jest akredytywa, jak działa i kto jej potrzebuje.

17 lutego 2021

Wielu z was spotkałoby się z terminem akredytywa (L / C) .

Jeśli jesteś przewoźnikiem, możesz usłyszeć ten termin od różnych klientów, proszących o przyspieszenie projektu listu przewozowego do sprawdzenia przez bank lub o przyspieszenie zwolnienia listu przewozowego, ponieważ przesyłka jest pod L / C ..

Jeśli jesteś spedytorem lub agentem, BCO może wywierać na Ciebie presję, aby wszystkie dokumenty wymagane przez L / C zostały wysłane do nich na czas.

Jeśli jesteś BCO, być może Twój bank powiedział Ci, że przedłożone dokumenty nie spełniają wymagań L / C i niektóre z nich mogą wymagać ponownego wykonania.

Czym dokładnie jest akredytywa, jaka jest potrzeba akredytywy, kto ją wystawia i jak ona działa.

Jaka jest potrzeba akredytywy i jak działa akredytywa.

No cóż, na początku jest sprzedawca i kupujący, którzy chcą zawrzeć transakcję biznesową.

Mogą się oni znać lub nie, lub mogą, ale nie muszą, czuć się ze sobą swobodnie, jeśli chodzi o zobowiązania finansowe i płatności.

Ze względu na czas potrzebny na dotarcie do miejsca przeznaczenia ładunków wysyłanych z zagranicznych portów, importerzy muszą znaleźć sposób na zagwarantowanie płatności eksporterom przed ich odebraniem.

Jak omówiono w Poradniku importowania dla początkujących, istnieje kilka form płatności, z których każda ma swój własny element ryzyka.

Graficzne przedstawienie elementu ryzyka w stosunku do kupującego i sprzedającego przedstawiono poniżej.

Akredytywa wydaje się być popularną metodą transakcji płatniczych wśród sprzedających i kupujących, ponieważ transakcje te przechodzą przez bank i zapewniają poziom komfortu zarówno kupującemu, jak i sprzedającemu.

Akredytywa

Akredytywa lub akredytywa dokumentowa to obietnica złożona przez bank w imieniu kupującego (wnioskodawcy / importera) do zapłaty sprzedawcy (beneficjentowi / eksporterowi) określonej kwoty w uzgodnionej walucie, pod warunkiem, że sprzedawca przedłoży wymagane dokumenty przez z góry określony termin.

Akredytywa podlega UCP600 (Uniform Customs and Practice), który jest międzynarodowym kodeksem postępowania (dobrowolnym zbiorem zasad) opracowanym przez Międzynarodową Izbę Handlową.

Jest to w istocie instrukcja banku importera dla zagranicznego banku sprzedającego, określająca różne aspekty związane z daną transakcją, w tym wypłatę środków sprzedawcy.

Kupujący (Wnioskodawca) ustala listę warunków, na jakich chciałby kupić i wysłać ładunek od sprzedającego (Beneficjenta).

Ta lista zazwyczaj ma

  • opis towarów, które chce kupić od sprzedawcy;
  • ilość towarów;
  • opis techniczny, jeśli istnieje;
  • wymagania dotyczące dokumentów;
    • listy przewozowe;
    • faktura handlowa;
    • Lista rzeczy do spakowania ;
    • certyfikat pochodzenia ;
    • raporty analityczne;
    • inne dokumenty
  • do kogo list przewozowy musi zostać wysłany – w przypadku akredytywy generalnie jako odbiorca zostanie wskazany bank wystawiający, który będzie miał kontrolę nad ładunkiem do czasu otrzymania pieniędzy od kupującego;
  • szczegółowe informacje o tym, kogo należy powiadomić o przybyciu przesyłki;
  • najpóźniejsza data wysyłki;
  • czasami kupujący również wyznacza i określa na akredytywie linię wysyłkową, która ma być używana;
  • które pary portów mają być używane (POL / POD), które mają być używane;
  • jaki środek transportu ma być używany

Ta akredytywa jest następnie wystawiana przez bank kupującego (zwany bankiem wystawiającym) i wysyłana do sprzedającego i jego banku (zwanego bankiem wyznaczonym). Sprzedający może również poprosić o „bank potwierdzający. Bank potwierdzający sprawdza, czy wystawiona akredytywa jest ważna i zazwyczaj jest to bank w kraju sprzedawcy.

To dodatkowe potwierdzenie akredytywy oznacza, że ​​potwierdzający bank gwarantuje płatność, nawet jeśli bank wystawiający tego nie dokona.

Następnie sprzedawca przystępuje do przygotowania swoich towarów i dokumentów na podstawie akredytywy. Po zakończeniu wysyłki sprzedawca dostarczy kopie wszystkich dokumentów zgodnie z instrukcją na akredytywie do swojego banku.

Jego bank sprawdza prawdziwość i poprawność dostarczonych dokumentów ze specyfikacją akredytywy. Pamiętaj jednak, że banki faktycznie nie weryfikują, czy ładunek został załadowany na statek, czy nie. Weryfikują tylko dokumenty.

Jednym z głównych dokumentów w tym przedłożeniu jest konosament, ponieważ jest to dokument tytułowy do towarów wymienianych w zamian za dostawę towarów. Zwykle konosamenty związane z transakcjami akredytywy będą miały formę „zbywalne rachunki Fracht..

Gdy bank upewni się, że dokumenty i przesyłka są zgodne z akredytywą, płaci sprzedawcy należne mu pieniądze według ceny uzgodnionej między nim a kupującym.

Wyznaczony bank wysyła następnie wszystkie dokumenty do banku wystawiającego, który weryfikuje szczegóły pod kątem warunków akredytywy i po spełnieniu warunków zwraca bankowi otrzymującemu pieniądze, które zapłacił sprzedawcy.

Bank wystawiający powiadamia następnie kupującego, że wysyłka została zrealizowana i że jest on w posiadaniu wszystkich dokumentów. Następnie kupujący zobowiązuje się zapłacić bankowi wystawiającemu pieniądze, które zostały przez niego zapłacone bankowi odbierającemu.

Po otrzymaniu tych środków bank wystawiający zatwierdza list przewozowy kupującemu, aby ładunek mógł zostać zwolniony kupującemu.

Tak zaczyna się i kończy proces akredytywy.

Przedłużenie L / C

Jeżeli z jakiegokolwiek powodu istnieje potrzeba przedłużenia akredytywy, sprzedawca musi skontaktować się z kupującym, który otworzył akredytywę, a on z kolei będzie musiał skontaktować się z bankiem wystawiającym, podając ważne powody przedłużenia. z tego powodu L / C może zostać przedłużona lub nie.

Typowymi przyczynami wniosków o przedłużenie akredytywy mogą być:

  • opóźnienie w przygotowaniu materiału eksportowego
  • opóźnienie statku przewożącego – spowodowane warunkami atmosferycznymi lub problemami od strony linii żeglugowej
  • jeśli są jakieś bezprecedensowe zatrzymania celne na ładunku eksportowym
  • brak odpowiedniego pojemnika
  • świadectwa kontroli ładunku nie są gotowe
  • niedostępność statku w wymaganym przedziale czasowym

Rodzaje akredytywy

Istnieje kilka rodzajów akredytyw o różnym przeznaczeniu. Najpopularniejsze to:

Nieodwołalny

  • Instrukcje lub warunki dotyczące tego typu akredytywy nie mogą być zmieniane ani anulowane bez zgody beneficjenta i banku potwierdzającego. Domyślnie akredytywa jest nieodwołalna, nawet jeśli nigdzie nie jest wskazana, więc należy ją traktować jako ustawienia domyślne..

Odwołalny

  • Ten rodzaj akredytywy może zostać zmieniony lub anulowany przez bank wystawiający w dowolnym momencie i dlatego należy zwrócić uwagę na ten rodzaj akredytywy. Chociaż ten typ akredytywy nie jest objęty UCP600, może zostać wydany, jeśli takie warunki są włączone do kredytu i może się to zdarzyć sporadycznie, prawdopodobnie z powodu ignorancji, ale banki generalnie nie potwierdzają anulowania kredytu dokumentowego. Niech to będzie z tyłu głowy.

Potwierdzony

  • Ten rodzaj akredytywy wiąże się z bankiem potwierdzającym. Rolą banku potwierdzającego jest zapewnienie (na żądanie beneficjenta), że akredytywa wystawiona przez bank wystawiająca jest ważna oraz upewnienie się, że bank wystawiający zdolność do wywiązywania się z zobowiązania finansowego i kraju, w którym ma siedzibę bank emitenta, nie jest narażony na żadne ryzyko finansowe.

Obrotowy

  • Aby uniknąć częściowego wykorzystania kredytu, do przywrócenia wartości kredytu można wykorzystać kredyt odnawialny… Te kredyty odnawialne mogą być
    • Łącznie (niewykorzystana suma może zostać przeniesiona na następny miesiąc);
    • Niekumulowane (określona wysyłka co miesiąc); lub
    • Przywracane za każdym razem, gdy dokonywana jest wysyłka
  • Ten rodzaj kredytu jest przydatny, gdy regularnie dochodzi do powtarzających się przesyłek między tymi samymi stronami

Ciche potwierdzenie

  • To sytuacja, w której bank doradzający dodaje beneficjentowi warunkową gwarancję płatności bez wiedzy banku wydającego, ponieważ w niektórych przypadkach bank wydający może uznać się za wystarczająco zdolny do kredytowania i nie widzi potrzeby banku potwierdzającego.

Przenośny

  • W tym przypadku sprzedawca może przenieść kredyt w całości lub w części na jedną lub więcej stron, pod warunkiem że w akredytywie wyraźnie określono, że jest on przenoszony.

Powrót do tyłu

  • Niektóre transakcje wymagają użycia pośredników lub brokerów, w którym to przypadku wydawane są dwa różne kredyty, ponieważ zbywalna akredytywa może być nieodpowiednia. Te dwa kredyty to kredyt główny (dla brokera) i kredyt Back to Back (dla dostawca)..

Akredytywa standby

  • Zasadniczo jest gwarancją kredytu udzieloną przez bank, że kupujący jest w stanie zapłacić sprzedającemu. Jednak ten kredyt jest uważany za kredyt wtórny obejmujący tylko niewykonanie zobowiązania i jeśli wystąpi niewykonanie zobowiązania. Kredyt taki jest zwykle używany do pokrycia ryzyko, które może wystąpić przy zawieraniu umowy między kupującym a sprzedającym.

Czerwona klauzula

  • Jest to rodzaj kredytu zawierającego specjalne Czerwone Klauzule (ze względu na kolor tuszu użytego przy pisaniu tej klauzuli), który umożliwia beneficjentowi dostęp do kredytu jeszcze przed wysyłką towarów i / lub przedstawieniem dokumentów. Czysta Czerwona Klauzula umożliwia ten dostęp wraz z wymaganymi dokumentami, ale nie obejmuje dowodu towarów, podczas gdy dokumentalna czerwona klauzula umożliwia ten dostęp za okazaniem kwitów magazynowych wraz z zobowiązaniem beneficjenta do dostarczenia wymaganych dokumentów przy wysyłce.

Zielona klauzula

  • Jest to rodzaj kredytu zawierającego specjalne Zielone Klauzule (ze względu na kolor tuszu użytego przy pisaniu tej klauzuli), który umożliwia beneficjentowi dostęp do kredytu jeszcze przed wysyłką towarów i / lub przedstawieniem dokumentów. Korzystanie z Zielonej Klauzuli beneficjent może otrzymać zaliczkę, ale składając towar na przechowanie w imieniu banku jako zabezpieczenie.

Wniosek

Akredytywa to w zasadzie porozumienie między bankami, dotyczące sposobu rozliczania płatności w międzynarodowej transakcji handlowej przy jednoczesnym zapewnieniu bezpieczeństwa obu stron.

Akredytywa ma charakter autonomiczny, co oznacza, że ​​ma własne warunki i nie jest uzależniona od warunków lub wykonania umowy sprzedaży ani umowy przewozu.

Płatności zabezpieczone akredytywą opierają się wyłącznie na dokumentach, a nie na towarach lub usługach objętych umowami sprzedaży lub handlowymi, a odbiór towarów lub płatność jest uzależniona od przestrzegania przez beneficjenta wymaganych / wymienionych dokumentów.

Ta autonomia sprawia, że ​​akredytywa jest głównym środkiem płatniczym w międzynarodowej transakcji handlowej z akredytywą dokumentową.

We use cookies to provide you with the best possible experience. By continuing, we will assume that you agree to our cookie policy